第三部分

2019年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收、支总计750.17万元。与2018年相比，增加0.85万元，增长0.1%，主要是因为工资普调，人员经费的增长。

　　二、收入决算情况说明

　　本年收入合计750.17万元，其中：财政拨款收入750.17万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　三、支出决算情况说明

本年支出合计750.17万元，其中：基本支出750.17万元；占100%；上缴上级支出0万元。经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年度财政拨款收、支总计750.17万元，与2018年相比，增加0.85万元,增长0.1%，主要是因为工资普调，人员经费的增长。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2019年度财政拨款支出750.17万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加0.85万元，增长0.1%，主要是因为工资普调，人员经费的增长。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2019年度财政拨款支出750.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务类支出722.51万元，占96.31%；住房保障类支出27.66万元，占3.69%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2019年度财政拨款支出年初预算数为533.55万元，支出决算数为750.17万元，完成年初预算的140.60%，其中：

1．一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为31.12万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是：因单位绩效奖金年初没有预算，向区政府打报告追加预算用于发放绩效奖金，这应该是财政在下达指标时功能科目录入手误，政府不存在有政协类行政运行的项。

　　2．一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务支出（款）行政运行（项）

　　年初预算为243.36万元，支出决算为441.4万元，完成年初预算的181.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算的机关事业单位社保、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、公务员医疗保险及其他优抚支出等财政在下达用款指标时功能科目全部录入为行政运行，因此在记账时全部计处行政运行项。

　　3．一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务支出（款）一般行政管理事务（项）

　　年初预算为189.06万元，支出决算为140.44万元，完成年初预算的74.28%，原因是有些用款指标没有按预算书下达，放在行政运行里，记账是全部记入行政运行项。

　　4．一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅及相关机构事务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为101.55万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因为是:本年度因办公经费紧张追加的经费调整预算和以往年度财政追加结转下来的指标及单位综治奖、双文明奖财政没有预算，我单位没有其他收入来源，向区政府报告申请解决的经费。

　　5．一般公共服务（类）群众团体事务支出（款）其他群众团体事务支出（项）

　　年初预算0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是:为庆祝中华人民共和国成立70周年，市、区工会组织大合唱比赛，由政府办牵头组建队伍，因我办经费紧张，请求财政解决的资金。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年度财政拨款基本支出750.17万元，其中：人员经费572.01万元，占基本支出的76.25%,主要包括基本工资153.28万元、津贴补贴87.91万元、奖金188.73万元、伙食补助费0.99万元，机关单位基本养老保险缴费42.42万元、职工基本医疗保险缴费18.67万元、公务员医疗补助缴费8.46万元、其他社会保障缴费4.30万元、住房公积金53.19万元、医疗费5.8万元、遗属生活费2.23万元，贫困救助费2.38万元及独生子女奖励金2.37万元、付退休老同志节日慰问费1.28万元等；公用经费178.16万元，占基本支出的23.75%，主要包括办公费18.73万元、印刷费25.46万元、邮电费2.03万元、差旅费2.41万元、维修费0.05万元、会议费3.61万元、租赁费3.03万元、培训费4.81万元、劳务费5.96万元、工会经费18万元、其他交通费用25.60万元、其他商品服务支出57.30万元、公务用车维护费9.42万元等。

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为41万元，支出决算为9.42万元，完成预算的22.98%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务接待费支出预算为29万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，决算数小于年初预算数的主要原因:一是年初预算编制不严谨，资金安排不太妥；二是严格贯彻落实中央八项规定，杜绝超范围、超标准招待。与上年相比减少3.82万元，减少100%,减少的主要原因是严格执行中央八项规定，严控一切招待开支，严守纪律红线，杜绝超范围、超标准招待。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为12万元，支出决算为9.42万元，完成预算的78.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆管理比较到位，与上年相比增加9.42万元，增长100%,增长的主要原因是上年统计口径不准确，因本单位没有车辆，又懒于写说明，故2018年度的车辆开支没有统计在公务用车运行维护费内，而是放在其他交通费里做决算支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车运行维护费支出决算9.42万元，占22.98%。其中：

　　1．因公出国（境）费支出决算为0万元。

　　2．公务接待费支出决算为0万元。

　　3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.42万元，其中公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费9.42万元，主要是过路费、油费和维修费支出，截止2019年12月31日，我单位实有保留车辆编制2台，但没有保留车辆，我单位现长期占用公车平台一辆车用作政府实物保障车，该车辆所有开支均在我单位列支。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2019年度我单位无政府性基金预算财政拨款收入与支出。

　　九、关于2019年度预算绩效情况说明

政府办建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。本部门已开展了预算绩效管理，绩效目标评价，并写了绩效评价报告（具体见附件）。但还存在一定的问题：1.对项目资金的帐务处理不太规范，预算批复中的项目资金虽已按照批复专款专用，但在帐务处理时没有区分项目支出和基本支出，统一核算。2.预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

　十、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　本部门2019 年度机关运行经费支出178.16万元，比年初预算数增加11.36万元，增长6.8%。主要原因是：金融办打击非法集积新增e租宝集资案件的集资款清退场地及设备租凭费3.03万元，新增蓝天保卫战广告宣传和扶贫攻坚迎检资料印刷费等9.79万元。2019年度机关运行经费支出：办公费18.73万元、印刷费25.46万元、邮电费2.03万元、差旅费2.41万元、维修费0.05万元、会议费3.61万元、租赁费3.03万元、培训费4.81万元、劳务费5.96万元、工会经费18万元、其他交通费用25.60万元、其他商品服务支出57.30万元、公务用车维护费9.42万元等。

　　（二）一般性支出情况

　　2019年本部门开支会议费3.61万元，用于召开提案总结、金融方面政银企座谈会等会议，人数150人，内容为2018年全年提案办理总结及部署2019年两会提案办理工作等会议；开支培训费4.81万元，用于开展互联网+政务服务平台一体化操作、机关技术人员晋级及领导干部提高综合素质等各种培训，培训总人数38人。举办节庆、晚会、论坛、赛事活动开支0万元，办公费18.73万元主要用于购买办公用品、学习书籍及订阅报刊等支出，印刷费25.46万元是办公室的文件资料及各种宣传资料的印刷、邮电费2.03万元、差旅费2.41万元、维修费0.05万元为办公室门锁及办公桌椅的维修、租赁费3.03万元为Ｅ租宝公司非法吸收公众存款案退款场地及办公设备租赁开支、劳务费5.96万元为办公室临聘人员及临时工资开支、其他交通费用25.60万元为车改交通补助、公务用车维护费9.42万元为公务车的油费及维修费、过路费和司机的各项开支，办公室购买空调及办公桌开支1.76万元等。

　　（三）政府采购支出情况

　　本部门2019年度政府采购支出总额20.89万元，其中：政府采购货物支出20.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　（四）国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，本单位有车辆编制两台，但公务车辆0台，领导干部实际使用平台车辆一台，单位价值50万元以上的通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

第四部分

名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　五、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

　　七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

　　九、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　十、其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第五部分

附件

2019年度双清区政府办整体支出绩效评价报告

区财政局：

　　按照区财政局关于绩效评价文件要求，现将我单位整体支出绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）机构、人员构成

　　邵阳市双清区人民政府办公室是全额拨款的行政单位，我办现有内设机构8个：秘书组、督查室、机要组、综合信息组、建议提案办理组、金融工作组、行政事务组、区政府总值班室及下属事业单位金融办。2019年年初预算，编制人数为31人，其中行政编制28人，事业编制3人；年初预算实有在职人员37人，其中公务员27人，工勤人员10人；退休人员12人。

　　（二）单位主要职责　

　　1．负责区政府会议的准备和组织协调工作，负责区政府领导同志公务活动，办理区政府领导同志交办的事项。

　　2．围绕区政府工作部署，对涉及全区经济社会发展和改革开放中带全局性的重大问题进行调查研究，为区政府决策提出建议、预案和依据。

　　3．协助区政府领导同志审核或组织起草以区政府、区政府办公室名义发布的公文；起草《政府工作报告》和区政府领导同志的重要讲话；承担《邵阳市双清区人民政府公报》组稿、编辑、发行工作。

　　4．贯彻执行中央、省、市有关金融工作的方针、政策和法律、法规；拟订全区金融业发展战略和中长期规划；提出加强全区金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议；协调解决地方金融业改革发展稳定重大问题；推动落实国家金融业调查统计政策，组织开展地方金融信息统计、综合分析，牵头组织全区金融改革发展稳定重要课题研究；会同有关部门推进金融安全区创建，推进改善金融生态环境；组织推进全区多层次资本市场建设与发展；组织协调实施金融突发事件应急工作，会同有关部门查处和打击非法金融机构和非法金融业务活动，整顿和规范全区金融市场秩序；负责协调相关部门加强对互联网金融的监管。

　　5．研究、审核区直（辖）各部门，各乡镇政府、街道办事处向区政府的请示、报告，提出处理意见报区政府领导同志审批。

　　6．负责以区政府名义向市政府请示报告工作的归口、把关工作，负责统筹、指导、督促全区行政机构重大事项报告工作。

　　7．及时、准确、全面地向区政府及上级报送信息，反映有关动态。

　　8．组织办理人大代表建议、政协委员提案。

　　9．负责区政府及区政府各部门年度督查检查考核计划的归口审核。

　　10．负责全区公共机构节能工作；统筹协调区政府机关大院行政后勤管理和安全保卫工作。

　　11．负责区政府主要领导外出公务活动的联络服务。

　　12．负责区政府值班工作，及时向区政府领导同志报告重要情况，协助处理区直(辖)各单位和乡镇、街道向区政府反映的重要问题。

　　13．完成区委、区政府交办的其他任务。

　　（三）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

　　政府办2019年全年总支出750.17万元。基本支出750.17万元，其中人员支出572.01万元(工资支出241.19万元、“3”奖励支出191.1万元、社会保障和住房保障支出127.04万元、救剂费开支2.38万元 遗属及伙食补助等开支3.22万元、医药费及其他7.08万元)。公用支出178.16 万元，主要用于单位的办公费开支20.49万元、印刷费25.46万元、邮电费2.03万元、公务车维护费9.42万元、差旅费2.41万元，租赁费3.03万元，会议费3.61万元，培训费4.81万元，其他交通补助25.60万元，劳务费5.96万元，工会经费18万元，宣传及加班开餐等其他开支合计57.34万元等支出。

　　二、部门整体支出管理及使用情况

　　（一）基本支出

　　政府办2019年度财政拨款基本支出750.17万元，其中：人员经费572.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房保障支出、“3”项奖励支出等人员经费；公用经费178.16万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、交通补助、招待费、会议费、劳务费、租赁费、邮电费、公务用车运行维护费、宣传支出及其他等日常公用开支。

　　“三公”经费的使用情况如下：

　　1．因公出国(境)费用支出决算0万元，占0%，2018年因公出国(境)团组数0个，团组人数0人；

　　2．公务用车购置及运行费支出决算9.42万元，其中公务用车购置支出0万元，公务用车运行支出9.42万元，2019年度我单位虽然没有保留公车，但我单位有一台实物车的编制，2019年度实物公车的开支在我单位入账。

　　（二）专项支出

　　1．项目资金安排落实、总投入等情况。

　　项目资金共计预算安排了99.8万元。

　　2．项目资金实际使用情况

　　项目资金经费中移民工作经费1万元、清真东寺工作经费3万元均由财政直拨移民局和民宗局帐户支付；其余95.8 万元主要用于调研、民族事务、文印材料、人大、政协提案议案办理、应急管理值班工作、金融工作和地方志工作等开支。这些工作均列入本单位的日常工作，在帐务处理时没做专项安排，列入单位的基本支出，因此在年终做决算报表时，项目支出没有，全部列入基本支出决算。

　　三、部门整体支出管理

　　政府办建立健全的财务管理制度，会计核算制度，励行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，并严格按照制度办理财务业务。

　　四、部门整体支出绩效情况

　　1．做好调查研究工作。紧紧围绕全区党的中心工作，抓住政府决策的重大问题和关注点，捕捉社会经济生活方面的热点和难点问题，有目的、有计划、有组织地深入基层、深入群众、深入实际中去调查研究，为区政府领导决策献计献策。2019年，我办围绕创国文、扶贫攻坚、项目建设、工业发展、城乡一体化、优化经济环境等中心工作开展综合调研12次，其中组织干部去外县市区调研学习两次，为区委区政府领导正确决策提供了重要参考。

　　2．做好办文办会工作。进一步规范办文程序，公文审核做到了细致入微。凡涉及法规的文件均由法制办审核方可。加大业务指导力度，帮助乡镇办提高办公室整体工作水平。会议服务工作按照“胸怀大局、环环相扣、搞好衔接”的要求，坚持提前准备、分工负责、层层把关，做到会场布置整洁庄严，会场服务细致不马虎，会议材料齐备无差错。按照精文减会的要求，全年以区政府和政府办名义的发文同比减少18%，会议同比减少19%，我办文风会风持续好转。

　　3．做好督查工作。充分发挥职能作用，采取明查暗访、督查调研和回访核实等方法，在深入推动区政府决策落实上下功夫，积极主动地开展督查工作，并对决策落实中带有普遍性、倾向性、政策性的问题及时反馈，全年单独或与区委区政府督查室联合开展督查10余次，有力推进了区政府各项工作的落实。

　　4．做好值班工作。牢固树立“值班工作无小事”的责任意识和“随时可能出事”的忧患意识，对接听的每个电话、收发的每个文件，都做到了迅速反应、细心对待、谨慎处置。对紧急情况、重大事件报送做到了“快”和“准”，不迟报、不误报、不漏报。严格落实领导在岗带班制度和24小时值班制度，确保了一旦发生重大问题能及时掌握情况，及时向领导报告，协助做好指挥协调工作。

　　5．做好信访接待工作。牢固树立“群众利益无小事”思想，牵头进一步完善和健全了信访接待制度和信访值班制度，对来访群众反映的实际问题，认真对待，耐心解释，及时处理和上报，不推、不拖、不压。全年共接待来访群众350余批2000余人次，直接帮助解决的8件，及时协调有关部门解决的60件，化解信访积案2起，确保了社会稳定和机关正常的办公秩序。

　　6．做好应急管理工作。成立了应急处突工作小组，制定了《机关院落应急处突工作方案》，加强安全保卫工作管理。建立健全应急信息报送机制，安排了专人负责处置突发事件，全年未发生紧急突发信息迟报、误报、漏报及谎报、瞒报事件，全区共按时报送紧急突发信息3起。突发事件发生后，区委、区政府领导第一时间到现场处置，及时应对，严控事件影响，全年未发生一起造成重大影响的事件。

　　7．做好建议提案办理工作。认真贯彻执行人大的决定与决议，积极办理人大代表建议和政协委员提案。今年我区共收到人大代表建议37件、政协委员提案54件。按照分级负责、归口管理的原则，所有建议提案均交由承办单位承办，全部在规定时间内办理完毕，见面率、走访率、答复率均为100%，人大代表和政协委员满意率达100%。

　　8．做好创国文及联村帮扶等中心工作。我办坚持领导带头，坚持干部工作一边倒，对联点的新华社区创国卫工作全力支持和参与，确保顺利通过了创国卫迎暗检和技术评估。同时，按照扶贫工作的统一部署，由肖区长带领政府办全体工作人员结对帮扶滨江街道寒梅村，结合该村贫困户实际情况，我办除实施民政兜底举措外，还通过奖金扶贫、产业扶贫帮助贫困户脱贫。此外，我们从办公室有限的工作经费中支付该村资金5万元。

　　五、存在的主要问题

　　1．对项目资金的帐务处理不太规范，预算批复中的项目资金虽已按照批复专款专用，但在帐务处理时没有区分项目支出和基本支出，统一核算。

　　2．预算编制工作有待细化，在年初预算时，项目资金的经济分类科目没有按支出分配好。

　　六、改进措施和有关建议

　　针对上述存在的问题及我办整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

　　1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强我办内部机构各办的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制

　　2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行财务核算，分门别类做支出。

　　3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，严把“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。