第三部分 2020年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2020年度收、支总计50.74万元。与上一年度相比，收、支总计各减少8.55万元，下降14.42%。主要是因为商品与服务支出减少。 

二、收入决算情况说明 

2020年度收入合计50.74万元，其中：财政拨款收入50.74万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2020年度支出合计50.74万元，其中：基本支出50.74万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2020年度财政拨款收、支总计50.74万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少8.55万元，下降14.42%。主要是因为商品与服务支出减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2020年度财政拨款支出50.74万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少8.55万元，下降14.42%。主要是因为商品与服务支出减少。 

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2020年度财政拨款支出50.74万元，主要用于以下方面：卫生健康支出48.02万元，占94.64%；住房保障支出2.72万元，占5.36%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2020年度财政拨款支出年初预算数为34.87万元，支出决算数为50.74万元，完成年初预算的145.51%，其中： 

1、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为22.69万元，支出决算为48.02万元，完成年初预算的211.64%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到财政追加拨款人员调增工资和绩效奖金等。

2、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为2.72万元，支出决算为2.72万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

 2020年度财政拨款基本支出50.74万元，其中：人员经费45.92万元，占基本支出的90.52%，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费4.81万元，占基本支出的9.48%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2020年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2020年度无公务接待费支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2020年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 

邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心2020年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少3.45万元，下降100%。主要原因是：将机关运行经费填报入基本支出内导致。 

十一、一般性支出情况 

2020年度邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心一般性支出4.52万元，其中：会议费0万元，我单位2020年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2020年度无培训费支出；支出0万元；办公费3.04万元；印刷费0.69万元；咨询费0.1万元；水费0万元；电费0万元；邮电费0万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费0万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费0.12万元；租赁费0万元；公务接待费0万元；被装购置费0万元；劳务费0.14万元；委托业务费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用0.43万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置0万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。 

十二、关于政府采购支出说明 

邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2020年12月31日，邵阳市双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，离退休干部用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十四、关于2020年度预算绩效情况说明 

2020年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
1、部门机构人数
双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心年末编办核定编制人数4人，实有人数4人，其中在职人员4人。退休人员0人，离休人员0人。
2、部门职能职责
（一）负责卫计系统的财务管理工作。
  （二）负责对卫计系统基本药物网上平台采购及监管。
  （三）负责对卫计系统的医疗发票购销管理工作。
（四）为贯彻执行国家财经法律、法规和政策，维护财经纪律。
（五）依据国家有关财经法规和财务制度，审核各卫生院及二级机构提供的原始凭证和资料、办理支出业务和资金结算，认准执行国家统一的会计制度，根据各单位情况确定单位账套、设置会计科目，填制记账凭证，登记会计账簿。
（六）审核规范各核算单位会计报表，会计科目准确运用，保证会计账务处理的规范、准确。
（七）负责将市财政局提供的预算及时下达各核算单位，并及时对增加和调整的指标进行处理，随时掌握单位的预算指标变动情况。
（八）开展公卫报账培训。
（九）检查人员岗位落实情况
（十）协助主任负责会计业务工作，完成局领导布置的其他工作。
3、部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围
2020年本部门整体支出50.74万元，基本支出50.74万元，项目支出0万元。其中：工资福利支出45.92万元，商品服务支出4.81万元，对个人和家庭补助0万元。支出包括部门基本运行及事业发展支出。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）预算执行情况
2020年部门财政年初预算总收入34.87万元，其中：一般公共预算经费拨款34.87万元。
2020年部门财政年初预算支出34.87万元，其中：卫生健康支出28.13万元，社会保障和就业支出4.02万元，住房保障支出2.72万元。
2020年实际总收入50.74万元，比年初预算收入增加15.87万元。主要是收到财政追加拨款人员调增工资和绩效奖金等。
2020年实际总支出50.74万元，比年初预算支出增加15.87万元。主要是增加人员工资福利支出等。
（二）基本支出
2020年本部门基本支出50.74万元。其中人员经费支出45.92万元，主要用于保障部门人员工资及社会保障交费，单位职工住房公积金等开支；日常公用经费支出4.81万元，主要用于保障部门日常工作开展办公经费及固定资产购置等。2020年“三公”经费预算数0.3万元，其中：公务接待费：0.3万元，公务用车费：0万元，因公出国（境）费用：0万元。2020年度实际支出公务接待费0万元，公务用车费0万元，因公出国（境）费用0万元，比预算节约100%，达到年初预算绩效指标。
（三）专项支出
2020年本部门项目无支出。
三、资产管理情况
为适应新的形势，确保新政府会计制度顺利实施。本部门进一步规范了机关财务管理制度和资产管理办法，对资产进行了全面清查，做到账物核实，资有所管，责任到人。
四、绩效评价工作情况
（一）预算配置
根据市委市政府有关文件精神，本部门制定了“三公”经费管理办法，明确了接待标准和人数，公车维护、加油、车辆保险等支出均在政府采购定点单位实施。2020年“三公”经费0万元，和上年相同。其中：2020年公务接待费0万元；2020年公车运行费0万元。
（二）预算执行
2020年预算调整率为0，追加资金为人员工资调增、新工作安排资金；预算完成率100%；2020年“三公”经费预算数0.3万元，实际支出0万元，“三公”经费控制率100%；政府采购执行率100%。
（三）预算管理
完善了预算管理制度、内部控制制度和财务管理制度；确保财务人员执证上岗，会计档案整理、保管规范，支出合理有据；实行财务会审报账制，重大财务支出交委党组成员讨论，集体研究决定通过；单位无超标准发放津补贴、奖金款项；专项资金做到专款专用；按财政要求，预决算信息在规定时间内在相关网站及时公开。
（四）资产管理
为确保新政府会计制度顺利实施，资产进行了全面清查。针对各科室及直属单位制定了健全完整的资产管理制度，做到帐物核实，资有所管，责任到人，固定资产利用率达100%。
（五）绩效管理
专项资金均实行目标管理，及时开展专项资金支出及已完工项目绩效自评和部门整体支出绩效自评工作，确保项目资金合理运用，达到资金利用效益最大化，并按财政要求已在相关网站公开。
五、存在的问题
1、商品和服务支出年初预算仅3.45万元，占全年预算的9.89%，很难保障本部门的日常运行，预算编制的合理性有待提高。
2、部门人员经费投入不足，人员经费年初预算为31.42万元，而实际决算为45.92万元。
六、改进措施和有关建议
建议加大财政投入力度，加强各部门业务工作对接，及时开展项目工作，加快执行进度，充分发挥资金效益。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件 

双清区基层医疗卫生机构财务集中核算中心2020年绩效报告